ويقوم هذا القسم بإعداد القيود المحاسبية والتسويات بالدفاتر والحسابات المختلفة وعمل المطابقات، وتشمل ما يلي:

أ) اليومية العامة: وتختص بما يلي:
1- قيد أوامر الصرف التي أعدت لها شيكات أو أوامر دفع حسب تسلسل أولوية إنجازها.
2- قيد أوامر الصرف التي صرفت من الصندوق حسب تسلسل قيدها بالصندوق.
3- قيد التسويات المحاسبية بعد اعتمادها من المراقب المالي.
4- ترقيم أوامر الصرف والتسويات بأرقام مسلسلة حسب أولويات قيدها.
5- تجميع المبالغ المدينة والدائنة بكافة حقول اليومية والتأكد من توازنها بكل صفحة ويتم ذلك يومياً.
6- المطابقة اليومية مع حساب الصندوق ومع الحسابات المختلفة والبيانات المدخلة بالحاسب الآلي.
7- إعداد ميزان المراجعة الشهري.
 

ب) الحاسب الآلي: ويختص بما يلي:
1- إدخال كافة المعلومات عن أوامر الصرف والتسويات المسجلة بدفتر اليومية العامة بالحسابات المختلفة.
2- مطابقة مجاميع وأرصدة الحسابات المختلفة بالأرصدة والمجاميع المدنة بدفتر اليومية العامة.
3- التنسيق والمتابعة مع إدارة مركز الحاسب الآلي لضامن استمرارية تشغيل البرامج المالية بصفة مستمرة.
4- متابعة طباعة التقارير المحاسبية بمختلف أنواعها.
5- الاحتفاظ بنسخة متكاملة من التقارير المحاسبية بشكل مناسب ومنظم باعتبارها بديلا للسجلات اليدوية.
6- متابعة تطوير البرامج المالية بالحاسب الآلي.
7- استخراج كافة البيانات اللازمة لإعداد الحساب الختامي للجامعة.

ج) حسابات البنوك ومؤسسة النقد ووزارة المالية: وتختص بما يلي:
1- متابعة حركة حسابات الجامعة بالبنوك والمؤسسة ووزارة المالية سواءً بالسحب أو الإيداع. 2- التأكد من مطابقة أرصدة حسابات الجامعة بالبنوك والمؤسسة ووزارة المالية.
3- إعداد التسويات اللازمة لتسوية حسابات الجامعة بالبنوك والمؤسسة ووزارة المالية.
4- إعداد خطابات بالمطابقة بعد التأكد من ذلك والحصول على شهادات الأرصدة بالحسابات الجامعة.
5- استخراج البيانات اللازمة لإعداد الحساب الختامي للجامعة.

 د) العهد – الأمانات – التأمينات – إيرادات نموذج 20 تسويات عامة : وتختص بما يلي:
1- إعداد التسويات الخاصة بالعهد والأمانات والتأمينات والإيرادات وأي تسويات أخرى تتعلق بفروقات العملة أو تصحيح أخطاء محاسبية.
2- متابعة سداد العهد وإعداد التقارير اللازمة عن المتخلفين عن السداد والاحتفاظ بملفات منظمة عن العهد.
3- مطابقة أرصدة العهد بالسجلات مع الأرصدة الظاهرة بالحاسب الآلي.
4- إعداد خطابات بتوريد المبالغ.
5- إعداد أوامر الصرف الخاصة بالأمانات بعد التأكد من إثباتها وأحقية صاحبها في استلامها. 6- إعادة التأمينات لأصحابها عند انتقاء الغرض من بقائها بموجب أوامر صرف.
7- إعداد البيانات الشهرية بالإيرادات المحصلة وأوامر صرفها لوزارة المالية.
8- إعداد أوامر الصرف بالاستبعاد من الإيرادات بموجب قرار الاستبعاد من الإيرادات.
9- إعداد بيانات الإيرادات الواجب تضمينها الحساب الختامي للجامعة.
10- مطابقة حساب الإيرادات مع بيان وزارة المالية.
11- إعداد نموذج 20 شهرياً وكشف التوازن الشهري.
12- إعداد خطاب لكل من وزارة المالية وديوان المراقبة العامة وإرسال نموذج 20 شهرياً بعد استكمال اعتماده من مدير الإدارة المالية والمراقب المالي ومدير عام الشئون المالية.